一、审计整改工作部署和成效

市委、市政府高度重视审计整改工作,市委书记、市委审计委员会主任周锋同志主持召开六届市委审计委员会第八次会议,审议《咸宁市审计查出问题整改销号暂行办法》,要求进一步压实整改责任,持续跟踪督办,坚持标本兼治,切实做好审计整改“下半篇文章”。市委副书记、市长杨军同志主持召开全市审计整改专题会议,全面部署整改工作,要求各地各部门主要负责人亲自抓、负总责,以钉钉子精神推进整改落实,确保审计整改质量和效果。市审计局及时将《关于2024年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告》(以下简称《审计报告》)涉及的整改事项分解到各县(市、区)和市直相关单位,按照立行立改、分阶段整改、持续整改3类分别明确整改要求。截至2025年11月底,对《审计报告》反映的6类325个问题,已完成整改287个,涉及金额5.5亿元,制定修订制度69项,问责处理72人,剩余38个未到整改期限问题正在有序推进整改。

二、审计查出问题的整改情况

(一)市级财政管理审计查出问题的整改情况。市财政局已督促相关部门做好污水处理费征缴工作,已追缴部分污水处理费上缴国库。市财政局已收回应收存量资金;督促相关单位加快项目进度,提高资金使用效益。

(二)部门预算执行审计查出问题的整改情况。

1.关于部门预算编制管理工作尚需规范的问题。市财政局通过开展专项培训、加大监督力度等措施,进一步夯实部门主体责任,增强预算约束效力。相关部门组织集中学习,持续完善制度,着力提升预决算编制的专业化水平。

2.关于过紧日子和财经纪律意识有待加强的问题。2家单位已将结存资金上缴财政;3家单位已追回违规列支资金上缴财政;5家单位加强学习、完善内控制度,规范财务审核报销流程;相关单位通过出台制度、对责任人批评教育等方式,加强内控管理。

3.关于部门绩效管理和项目管理水平有待提高的问题。2家单位督促项目实施主体加快推进项目进度,切实提高资金使用绩效;相关单位通过强化学习、修订制度以及对相关负责人批评教育等方式,提高绩效目标编制及项目自评工作水平,规范政府采购程序。

(三)民生领域政策执行和重点专项资金审计查出问题的整改情况。

1.关于殡葬管理服务政策落实和资金管理使用审计查出的问题。3个县(市、区)强化政策宣传,补发丧葬费补助;市本级及6个县(市、区)追回违规发放资金238.26万元。3个县(市、区)完成火化人员系统录入;2个县(市、区)落实特殊困难对象基本殡葬服务费用免除政策;5个县(市、区)落实管办分离,规范殡葬机构收费行为。6个县(市、区)完善公墓管理,推进修缮、清退超标准收费及生态安葬区域建设。

2.关于公办福利机构管理服务审计查出的问题。5个县(市、区)对挤占挪用专项资金归还原渠道资金158.02万元;1个县促进盘活闲置资金100万元;3个县(市、区)通过上缴财政、调账处理等方式,规范财务管理;4个县(市、区)通过鼓励社会组织参与运营等方式,积极盘活闲置场所。

3.关于公立医院改革等政策执行和资金管理使用审计查出的问题。市妇幼保健院已收回县(市、区)政策补助资金114万元,清退并上交应享受未享受服务费及违规收费。完成2个项目竣工决算及资产权属登记。组织系统学习财务管理,补录捐赠物资入账信息;制定并完善药品库存管理制度。

4.关于“一老一小”服务保障项目审计调查查出的问题。有关地方和部门已完善制度4项,2个县(市、区)完成3所幼儿园和1家福利院消防验收。

(四)国有资源资产管理审计查出问题的整改情况。

1.关于企业资产负债损益审计查出的问题。市市政公司已对多计利润、长期应付款进行调账处理;编制个人欠款回收计划;补提职工教育经费,收回多发绩效工资;修订相关议事规则;规范公司银行账户管理;签订项目施工合同;调整资产账,办理产权证入账并重新盘点资产。

2.关于行政事业单位国有资产审计查出的问题。3家单位完成设备入账、资产补录;3家单位完成超标准办公设备、已出售资产等下账处置;4家单位已盘活闲置资产;1家单位已申请将闲置公务车移交公物仓。

3.关于国有自然资源资产审计查出的问题。1个开发区及6个乡镇通过挂牌出让等方式盘活建设用地,处罚毁林企业并责令其恢复植被,纠治耕地非粮化、组织复垦。1个开发区及5个乡镇完成相关企业环评审批手续,推动违法养殖户完成搬迁。1个开发区及3个乡镇推进改造污水管网,关停违规企业,督促污染企业治污,推进粪污还田与设备升级改造。

(五)重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况。

1.关于政府债券资金审计查出的问题。相关单位已对未按实施方案使用的资金进行调账处理;追回多付的监理费上缴国库,扣还多计多付工程款,完善内控制度、对相关人员进行批评教育。2个项目已完成竣工决算;1个项目已完成7项关键验收及备案工作;1个项目推进竣工结算审核工作,并对相关责任人提醒谈话。

2.关于清理拖欠民营企业中小企业账款相关政策落实审计查出的问题。4家单位已支付项目工程款405.51万元;1家单位已支付项目质保金0.9万元;1家单位已支付项目施工图设计费7.21万元。

3.关于乡村振兴审计查出的问题。追回违规领取低保金1.14万元;收回项目闲置资金410万元,收回2个村投资本金及收益10.8万元。

4.关于“两重”建设和“两新”工作重大项目审计查出的问题。相关单位加快项目推进,按进度支付款项并对相关人员进行提醒谈话,相关单位已将37.9万元补助资金拨付至相关企业。

(六)政府投资项目审计查出问题的整改情况。

1.关于城市基础设施、医疗和教育建设项目审计查出的问题。部分项目已办理土地和环评手续;闲置土地已收储管理;收回挤占资金74.86万元;1家单位完善拆迁程序,加强征地拆迁管理,1家单位规范招投标与内部制度;部分项目加快推进实施进度,规范项目流程;部分项目已核减预算、完成施工内容、退回或核减多计工程款,加强财务管理。

2.关于政府投资项目备案监督审计调查查出的问题。10家单位加强内部审计监督,8家单位加强中介机构监督管理;1家单位建立漏项中介机构黑名单;7家单位扣减多计多结工程款276.41万元。5家单位强化管理,并对相关责任人批评教育,1家单位对上游渗滤液排放企业下达督办函,提高项目投资绩效。

三、审计整改工作中存在的问题及下步工作安排

审计机关充分听取有关地方和单位的意见,实事求是分析原因,正在整改中的问题主要存在以下三个方面值得关注的情况:一是部分问题历史久、解决难,需稳步持续推进;二是部分问题涉及违规违纪违法线索核查,需依法定程序推进整改;三是有的问题涉及多个部门,有待进一步加强协调配合。

对未完成整改的问题,市政府责成有关县(市、区)和单位严格对标整改计划,分类施策、一抓到底,统筹破解整改难题;深化监督力量贯通协同,确保问题整改高质量清零。针对审计查出的普遍性、典型性问题,深入查摆背后体制机制障碍与制度短板,及时完善制度规则、堵塞监管漏洞,实现“整改一个问题、规范一个领域”的目标。